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NICARAGUA - CREACIÓN DEL REGISTRO DEL BENEFICIARIO FINAL

Aug/2020

El pasado 20 de agosto la Asamblea Nacional aprobó la Ley Número 1035, Ley de Reformas y Adiciones a la “Ley General de los Registros Públicos” y al “Código de Comercio”, incorporando importantes transformaciones al Derecho de empresas nicaragüense.

Entre sus principales modificaciones está la creación del Registro de Beneficiario Final de Sociedades Mercantiles (el “Registro”) como parte del Sistema Nacional de Registros (SINARE), cuya función será la de registrar la información del beneficiario final declarada por la sociedad mercantil, y garantizar la integridad, confidencialidad, trazabilidad y el acceso de las autoridades competentes a dicha información. Los detalles del funcionamiento y operatividad del Registro serán normados por la Corte Suprema de Justicia.

Cabe destacar que aquellas sociedades mercantiles que no tengan su información actualizada en el Registro de Beneficiario Final no podrán inscribir ningún documento en los Registros Públicos, no podrán impulsar demandas en procesos judiciales, ni tendrán personalidad jurídica. El Registro emitirá calendarios de actualización de información para las sociedades existentes.

Por otro lado, en las escrituras de constitución, modificación y disolución de sociedades mercantiles y/o sucursales donde comparezcan como accionistas otras sociedades mercantiles, se deberá identificar al beneficiario final de las mismas hasta determinar las personas naturales que ejercen su control. Las nuevas regulaciones no contemplan umbrales de reporte, por lo que se deberá presentar información hasta llegar al beneficiario final.

Además, de ser uno de los accionistas una sociedad mercantil extranjera, se deberá adjuntar copia certificada de sus documentos sociales y certificación actualizada de su participación accionaria.  Estos documentos deberán ser apostillados/autenticados en su país de origen y ser traducidos al español, para su presentación al Registro.

Asimismo, se añaden como actos objeto de inscripción todos los cambios en la estructura accionaria de las sociedades mercantiles y cualquier actualización de su información en el Registro del Beneficiario Final.

Todos los actos objeto de registro se deberán de inscribir en un plazo no mayor de 30-60 días en dependencia de su otorgamiento dentro o fuera del territorio nacional, bajo riesgo de sanciones en caso de incumplimiento.

La Ley 1035 y las reformas antes mencionadas, entró en vigor el día de hoy, con su publicación en La Gaceta, Diario Oficial.

Si tiene preguntas o desea conocer más información sobre el tema, por favor no dude en contactarnos.

 

Bertha M. Argüello
Socia
Bertha.Arguello@ariaslaw.com

 

Gabriel Álvarez R.
Paralegal

gabriel.alvarez@ariaslaw.com


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